审计局部门2016年部门决算

目    录

第一部分  审计部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  审计局部门2016年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、机关运行经费情况说明

    六、政府采购支出情况说明

    七、国有资产占用情况说明

    八、预算绩效管理工作开展情况说明

第三部分  审计局部门2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

第四部分  名词解释

一、审计局部门概况  

（一）部门主要职能

    铅山县审计局是县人民政府职能部门，主要职责是按照国家审计署、省审计厅、市审计局的有关审计法律法规和工作方针、政策、制定本县审计规章制度和实施办法并监督执行；组织领导、协调监督、指导全县内部审计机构的业务；安排当年审计计划和审计重点。

（二）部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。

本部门2016年年末编制人数25人，其中：行政编制14人，全部补助事业编制5人，自收自支事业编制6人。年末实有人数25人，其中在职人员23人，离休1人，退休15人，遗属2人。

二、审计局2016年部门决算情况说明

（一）收入决算情况说明

本部门2016年度收入总计317.8329 万元，较上592.1378万元减少46.32 %；本年收入合计317.8329万元，较上541.9466万元减少41.35%，主要原因是：9月份之后退休人员工资移至县社保局发放和减少了基建工程审计费用的支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 317.8329万元，占100 %。

（二）、支出决算情况说明

本部门2016年度支出总计317.8329万元，其中本年支出合计317.8329万元，较上年的541.9466万元减少41.35 %，主要原因：有一人在职转退休及减少基建工程审计费用支出。

本年支出的具体构成为：基本支出250.5513 万元，占 78.87%；行政事业项目支出67.1716万元，占21.13%。

（三）、财政拨款支出决算情况说明

本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为317.8329万元，决算数为317.8329万元，完成年初预算的100%，主要原因是：增加职级并行、调资、津补贴、其他社会保障缴费、机关事业养老保险缴费、其他福利工资、交通补贴、工程审计劳务费、业务委托费、日常机关运行经费等。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算317.8329万元，决算数为317.8329万元，完成年初预算的100%。

按经济分类科目分：工资福利支出139.6908万元，较上年增长4.43 %，主要原因是：补发2015年2月之后职级并行调标工资、津贴、绩效工资等；商品和服务支出106.5249万元，较上年下降67.60%，主要原因是：工程审计劳务费、业务委托费支出；对个人和家庭补助支出57.1333万元，较上年下降20.84%，主要原因是：9月份之后退休人员工资移至县社保局发放；其他资本性支出14.489万元，较上年增长100.51%；主要原因是；增加办公设备的购置及办公大楼大型修缮。

（四）、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为14.00万元，决算数为7.50万元，完成预算53.37%，决算数较上年下降46.04%，其中：

（一）因公出国（境）无支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为8.00万元，决算数为7.50万元，完成预算93.75%，决算数较上年下降3.85%。主要原因是：落实中央八项规定减少公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车运行维护费支出年初预算数为6.00万元，决算数为0万元，无完成预算的%，决算数较上年无下降%。主要原因是：本单位实行车改取消公务用车，车辆上交县政府。

（五）、机关运行经费情况说明

本部门2016年度机关运行经费53.837万元，上年31.7076万元，较上年增长69.79%。主要原因是：增加补发交通补贴及增加办公设置的购置。其中：办公费5.00万元、水电费3.8万元、邮电费4.00万元、差旅费2.00万元、维护(修)费3.00万元、培训费1.00万元、公务接待费7.50万元、工会经费2.00万元、其他交通费9.00万元、其他商品服务支出1.8533万元、办公设置购置及办公大楼大型修缮14.8939万元。

（六）、政府采购支出情况说明

本部门2016年度政府采购支出总额14.4839万元，其中：政府采购货物支出14.4839万元，占政府采购支出总额的100%。

（七）、国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆（实行车改年取消公务用车，车辆上交县车改办公室），单位无价值200万以上大型设备。

（八）、预算绩效管理工作开展情况说明

我局按照财政部门的统一部署，努力推进预算绩效管理工作，规范财务支出绩效评价行为，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，预算绩效管理取得了新进展。

1、统一思想，提高认识。对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

    2、改变方式，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范；实行项目管理责任制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

   在今后的工作中，我们要进一步拓宽理财思路，增强财政保障能力，规范财务收支行为，保障重点支出，防范和化解债务风险。

第三部分 审计局部门2016年部门决算表

（详见附表）

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

    4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

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