目    录

第一部分  审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  审计局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

    二、2021年“三公”经费预算情况说明

第三部分  审计局2021年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《部门整体支出绩效目标表》

十、《一级项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  审计局概况

一、部门主要职责

铅山县审计局是县人民政府职能部门，主要职责是按照国家审计署、省审计厅、市审计局的有关审计法律法规和工作方针、政策、制定本县审计规章制度和实施办法并监督执行；组织领导、协调监督、指导全县内部审计机构的业务；安排当年审计计划和审计重点。

二、部门基本情况

审计局共有预算单位1个。编制人数23人，其中：行政编制15(含机关工勤1人)人、全部补助事业编制4人、自收自支事业编制4人；实有人数21人，其中：在职人数20人，包括行政人员12人、全部补助事业人员4人、自收自支事业编制4人；离休人员1人；退休人员19人；遗属2人。

第二部分  审计局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2021年县审计局收入预算总额为502.96万元，较上年增长130.25万元，其中：财政拨款收入460.96万元，较上年增长105.00万元；上年结转42.00万元，较上年增长25.25万元。

（二）支出预算情况

2021年县审计局支出预算总额为502.96万元，较上年增长130.25万元。其中：

按支出项目类别划分：①基本支出302.96万元，较上年减少69.76万元；包括工资福利支出155.52万元、商品和服务支出118.04万元、对个人和家庭的补助12.40万元、其他资本性支出17.00万元。②项目支出200.00万元，较上年增长200.00万元；包括商品和服务支出—业务委托费200.00万元。 

按支出功能科目划分：一般公共服务支出502.96万元，较上年增长130.25万元；教育支出0万元，较上年增长0万元；社会保障和就业支出0万元，较上年增长0万元；医疗卫生与计划生育支出0万元，较上年增长0万元；住房保障支出0万元，较上年减少0万元；其他支出0万元，较上年减少0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出155.52万元，较上年增长11.49万元；商品和服务支出118.04万元，较上年减少93.23万元；对个人和家庭的补助12.40万元，较上年持平；其他资本性支出17.00万元，较上年增加12.00万元；项目支出200.00万元，较上年增长200.00万元；包括商品和服务支出—业务委托费200.00万元。 

（三）财政拨款支出情况

审计局财政拨款支出预算460.96万元，较上年增长88.24万元；具体支出情况是：一般公共服务支出460.96万元，较上年增长88.24万元。

（四）政府性基金情况

审计局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2021年部门机关运行费预算135.04万元，比2020年预算减少76.23万元，下降36.08%；包括办公费5.80万元、邮电费2.00万元、差旅费42.00万元、福利费1.00万元、日常维修费1.70万元、水电费3.40万元、取暖费1.00万、工会经费9.00万元、公务接待6.08万元、其他交通费11.70万元、其他商品和服务支出34.36万、办公设置购置17.00万元。

（六）政府采购情况

2021年部门所属各单位政府采购总额17.00万元，其中：政府采购货物预算17.00万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（七）国有资产占有使用情况

截至201年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2021年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（八）部门一级项目中各二级项目情况说明

1）项目概述：通过聘请中介机构、审计专业人员等政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟踪审计和工程预决算审计。  

2）立项依据：《审计署关于印发“十三五”国家审计工作发展规划的通知》《铅山县人民政府关于进一步加强审计工作的意见》等文件中，均提出推进审计全覆盖，同时创新审计方式，全面整合内部审计、社会审计力量，根据审计工作需要，实行向社会购买审计服务。

3）实施主体：铅山县审计局。

4）实施周期：2021.1.1—2021.12.31。

5）年度预算安排：200万元。

6）绩效目标和指标：用于政府投资建设项目审计工作开展。通过审计，找出管理薄弱环节，提出合理化建议，促进被审计单位改进和加强工程全过程管理，特别是建设基本程序履行，工程变更管理，施工、监理单位人员管理等，以提高政府投资效益。

【产出—数量指标】完成政府投资项目50个，送审金额5.64亿元，审减金额2932万元，审减率为5.1%。

【产出—质量指标】审计项目质量符合《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《国家审计准则》《江西省审计机关审计业务管理办法》以及其他有关规定。

【产出—时效指标】按照年度计划完成。

【产出—成本指标】按照投资审计复核专家库费用支付标准。

【效益-经济效益指标】核减价款、管理绩效。

【效益-社会效益指标】进一步拓展审计监督广度和深度，消除监督盲区，加大对党中央重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，进一步发挥好审计促进党中央令行禁止、维护国家经济安全、推动全面深化改革、促进依法治国、推进廉政建设等方面的重要作用。

【效益-生态效益指标】不适用。

【效益-可持续影响指标】构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，持续推进审计全覆盖，不断落实“应审尽审、凡审必严、严肃问责”的要求，依法全面履行审计监督职责，促进经济高质量发展，促进全面深化改革，促进权力规范运行，促进反腐倡廉，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

【满意度-服务对象满意度指标】服务对象满意度≥80%。

二、2021年“三公”经费预算情况说明

2021年审计“三公”经费一般公共预算安排6.08万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无。

公务接待费6.08万元，比上年减少0.19万元，减少3%。主要原因是：严格遵守中央八项等规定，严控招待支出。

公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：车辆改革单位。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：车辆改革单位。

第三部分 审计局2021年部门预算表

（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：无。

（三）事业单位经营收入：无。

（四）其他收入：无。

（五）附属单位上缴收入：无。

（六）上级补助收入：无。

（七）使用非财政拨款结余：无。

（八）上年结转和结余：2020年全部结转和结余的资金数为42.00万元。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2021年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

2020年部门预算公开表(市县）_2020-05-27