目    录

第一部分  铅山县审计局概况

 一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  铅山县审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分 铅山县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

 二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  铅山县审计局概况

一、部门主要职责

铅山县审计局是县人民政府职能部门，主要职责是按照国家审计署、省审计厅、市审计局的有关审计法律法规和工作方针、政策、制定本县审计规章制度和实施办法并监督执行；组织领导、协调监督、指导全县内部审计机构的业务；安排当年审计计划和审计重点。

二、机构设置及人员情况

2023年铅山县审计局共有预算单位1个，包括铅山县审计局（本级）。

编制人数小计31人,其中：行政编制人数15人(含行政工勤1人),全部补助事业编制人数16人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计41人,其中：在职人数小计21人,行政在职人数14人,全部补助事业在职人数7人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计1人,退休人数小计18人,遗属人数1人。

第二部分  铅山县审计局2023年部门预算表

（详见附表）

第三部分  铅山县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年铅山县审计局收入预算总额为870.79万元,较上年预算安排增加1.43万元;财政拨款收入446.80万元,较上年预算安排减少418.57万元;事业单位经营收入0.00万元,较上年预算安排增加（减少）0.00万元，上年结转(结余)423.99万元，较上年预算安排增加423.99万元。

   (二)支出预算情况

2023年铅山县审计局支出预算总额为870.79万元,较上年预算安排增加1.43万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出251.54万元,较上年预算安排减少68.83万元;其中：工资福利支出198.53万元,商品和服务支出37.06万元,对个人和家庭的补助15.96万元,资本性支出0.00万元。项目支出619.24万元,较上年预算安排增加70.25万元;其中：工资福利支出11.00万元,商品和服务支出151.89万元,资本性支出456.35万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出827.46万元,较上年预算安排减少42.00万元;社会保障和就业支出16.16万元,较上年预算安排增加1.17万元;卫生健康支出6.55万元,较上年预算安排减少1.51万元;住房保障支出20.62万元,较上年预算安排增加2.97万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出196.79万元,较上年预算安排增加40.82万元;商品和服务支出37.06万元,较上年预算安排减少89.65万元;对个人和家庭的补助12.96万元,较上年预算安排减少2.39万元;资本性支出0.00万元,较上年预算安排增加（减少）0.00万元。

 (三)财政拨款支出情况

2023年铅山县审计局财政拨款支出预算总额446.80万元,较上年预算安排减少418.57万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出403.47万元,社会保障和就业支出16.16万元,卫生健康支出6.55万元,住房保障支出20.62万元。

按支出项目类别划分：基本支出246.80万元,较上年预算安排减少73.57万元;其中：工资福利支出196.79万元,商品和服务支出37.06万元,对个人和家庭的补助12.96万元。项目支出200.00万元,较上年预算安排减少345.00万元;其中：商品和服务支出130.00万元,资本性支出70.00万元。

(四)政府性基金情况

2023年铅山县审计局政府性基金支出预算为0。

（五）国有资本经营情况

2023年铅山县审计局国有资本经营支出预算为0。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算37.06万元，比2022年预算减少111.98万元，下降75.13%。

(七)政府采购情况

   2023年部门所属各单位政府采购总额70.00万元,其中: 政府采购货物预算70.00万元, 政府采购工程预算0.00万元, 政府采购服务预算0.00万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2022年10月31日, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为： 无 。

（九）部门一级项目情况说明

   1）项目概述：审计工作经费

   2）立项依据：年初部门预算

   3）实施主体：铅山县审计局

   4）实施方案：保障本部门各项工作正常运转。 

   5）实施周期：2023.1.1—2023.12.31。

   6）年度预算安排：200万元。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年铅山县审计局"三公"经费财政拨款安排5.80万元，其中：

因公出国0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：无  。

公务接待5.80万元,比上年减0.2万元，主要原因是：严格落实中央八项规定及审计“八不准”要求，减少接待支出。

公务用车运行0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：无 。

公务用车购置0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：无  。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）非税收入/一般罚没收入/审计罚没收入：指审计部门取得的罚没收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补本年收支差额的数额。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

(一)审计事务：反映政府审计方面的支出。

(二)行政运行：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(三)一般行政管理事务：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(四)机关服务：反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级 科目中反映。

(五)审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调査、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

(六)审计管理：反映审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣 传、教育、职称考试等方面的支出。

(七)信息化建设：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

(八)事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

(九)其他审计事务支出：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。